Можно ли списать долги без процедуры банкротства физического лица?

Списание долгов физического лица без процедуры банкротства осуществляется редко. Кредиторы отказываются от своих требований лишь в случае полной безнадежности взыскания. Юридическим основанием процедуры становится статья 415 ГК РФ. О ее особенностях и последствиях рассказали практикующие юристы.

Основания прощения долга

Статья 415 ГК РФ признает за кредитором право на безусловный отказ от требований. Принять такое решение разрешается, если не ущемлены интересы третьих лиц. Прощение осуществляется без банкротства и встречного исполнения (постановление АС СЗО по делу № А56-42216/2013). Судебное разбирательство не инициируется. Должнику вручается простое письменное уведомление, заверенное подписью уполномоченного представителя кредитора. При необходимости стороны составляют соглашение. Если у гражданина не возникает возражений, обязательства прекращаются. Изменить свое решение и вновь предъявить претензии кредитор не может. Долг списывается окончательно.

На практике статья 415 ГК РФ даже к физическим лицам применяется крайне редко. Банки и микрофинансовые организации используют ее в следующих случаях:

О том, как законно списать долги в МФО или банке регулярно дискутируют ведущие юристы. Представители финансового сектора информацию клиентам не предоставляют. Кредиторы в реализации таких механизмов не заинтересованы. Отсутствуют пошаговые инструкции и в нормативных актах. Единственным подробно описанным механизмом остается банкротство. Однако эта процедура является довольно дорогой и длительной.

Вам будет интересно прочитать

В каких случаях банк может списать долг по кредиту

 

---

Альтернативный вариант

Существует еще один способ ухода от погашения задолженности без серьезных правовых последствий. Он основывается на положениях закона о сроке исковой давности. Если кредитор пропустит период, выделенный нормативными актами на судебную защиту, взыскать деньги не получится.

Исковая давность по кредиту составляет 3 года (ст. 196 ГК РФ). Отсчет срока начинается с момента первой просрочки. Для каждого ежемесячного взноса период определяется отдельно (п. 24 постановления ВС РФ № 43). Если банк расторг договор в одностороннем порядке и потребовал единовременного возврата средств, период начнет течь именно с этого момента. Срок будет общим для всей задолженности и начисленных штрафных санкций.

Сослаться на пропуск исковой давности можно далеко не всегда. В законе предусмотрена возможность приостановки (ст. 202 ГК РФ). Основаниями становятся следующие обстоятельства:

• чрезвычайная ситуация, препятствующая подаче иска;
• нахождение кредитора или ответчика на службе в вооруженных силах РФ в период военного положения;
• правительственный мораторий на исполнение обязательств;
• заморозка или отмена закона, регулирующего отношения.

Срок давности приостанавливается на период досудебного урегулирования спора. Тянуть время, высылая кредитору обещания и гарантии, бессмысленно. Такое поведение служители Фемиды отнесут к недобросовестности или попыткам разрешения конфликта.

Вам будет интересно прочитать

Как физическому лицу признать себя банкротом и списать все долги перед банком

 

---

Коротко о последствиях

Списание долгов без официального признания банкротства не налагает на гражданина жестких ограничений. После аннулирования кредиторских требований можно заниматься предпринимательской деятельностью, брать новые займы или занимать руководящие посты. Статья 213.30 закона 127-ФЗ к таким случаям не применяется. Однако информация о списании отражается в кредитной истории физлица. В будущем вероятность выдачи займа по низким ставкам сводится к нулю.

Есть у прощения долга и налоговые последствия. Сумма аннулированных обязательств признается доходом гражданина. С нее приходится платить НДФЛ в размере 13 % (письмо Минфина РФ № 03-04-06/3-106). В 2020 году законодательство скорректировали. Пункт 62.1 статьи 217 НК РФ теперь содержит оговорку. От налогообложения освобождаются списанные займы, если таковые были признаны безнадежными. Условием становится отсутствие взаимозависимости между кредитором и должником. Не попадают под действие нормы и любые виды материальной помощи.