Девять ошибок начинающих предпринимателей

Нежелание предпринимателей углубляться в налоговые вопросы нередко приводит к краху проекта. Игнорирование правил учета влечет наложение внушительных штрафов. Пренебрежение принципами документооборота оборачивается доначислениями, влечет отказ в списании затрат и лишение льгот. О самых распространенных ошибках коммерсантов рассказали юристы.

Неверный выбор налогового режима

Решение о применении общей или специальной системы обложения принимают с опорой на специфику хозяйственной деятельности. В одних сферах выгодным будет приобретение патента, в других – переход на единый налог. Аграрным предприятиям стоит обратить внимание на режим ЕСХН. Общей системе предпочтение нужно отдавать при больших оборотах и сотрудничестве с плательщиками НДС.

Правильный выбор поможет упростить учет, сократить отчисления в бюджет и оптимизировать отчетность. Каждый режим имеет свои особенности. Их игнорирование грозит убыточностью бизнеса.

Приведем простой пример. Ежегодно предприниматель планирует зарабатывать 3 000 000 рублей. При этом зафиксировать расходы на ведение бизнеса не получается. На этапе регистрации коммерсант выбирает режим УСН с объектом «доходы». По ставке 6% за 12 месяцев он заплатит 180 000 рублей. Отчитаться в территориальную инспекцию потребуется всего 1 раз по окончании года.

Если этот же предприниматель не будет уведомлять налоговую службу о выборе УСН, его автоматически признают плательщиком НДФЛ и НДС. С 3 000 000 коммерсант соответственно заплатит 390 000 и 600 000 рублей. Уменьшить облагаемую налогами базу не удастся, так как затраты не получат документального подтверждения. Объем же отчетности резко вырастет.

Опоздание с декларациями

Налоговую инспекцию и внебюджетные фонды не интересует наличие или отсутствие у коммерсанта образования. Подача деклараций, расчетов, справок и прочих документов должна производиться по утвержденным правилам. Сведения принимают в установленный срок. За нарушение придется платить штрафы. Во избежание просрочки юристы рекомендуют вести специальный календарь или заключать договоры с аутсорсинговыми компаниями.

Неуплата взносов и забытые декларации

Практика регистрации предпринимательской деятельности «на будущее» сохранилась и в 2021 году. Такие коммерсанты не учитывают обязанности по оплате фиксированных страховых сборов. Итогом становится накопление задолженности, начисление штрафных санкций и исключение недействующего бизнесмена из государственного реестра.

Отсутствие деятельности при применении большинства налоговых режимов не избавляет от обязанности по сдаче отчетности. Территориальную инспекцию необходимо уведомлять о нулевых показателях. Пренебрежение правилом грозит санкциями. За отсутствие одного отчета предприниматель заплатит не менее 1000 рублей (ст. 119 НК РФ).

Игнорирование электронного документооборота

Отдельные организации могут передавать данные по налогам и сборам только в цифровом формате. Предоставление деклараций, справок и расчетов на бумаге приравнивается к уклонению от сдачи отчетности. Так, например, в электронном виде должен подаваться бухгалтерский баланс. Переход к онлайн-режиму может быть обусловлен численностью наемного персонала, производством и реализацией специфических товаров, а также иными факторами.

Дополнительные обязанности

Перечень отчетов определяется не только налоговым режимом, но и направлением деятельности. Так, при выпуске продукции в утилизируемой упаковке необходимо платить экологические сборы. Производственным предприятием следует регулярно рассчитывать объем выбросов, контролировать складирование и переработку промышленных отходов. Пренебрежение предписаниями грозит штрафом по статье 8.41.1 КоАП РФ.

В 2021 году все предприниматели и организации обязаны сдать отчет в органы статистики. Требование обусловлено проведением сплошного наблюдения. Дополнительные обязанности могут быть связаны с наличием у организации лицензий, допусков или специальных разрешений.

Отказ от трудоустройства

Сокрытие информации о найме работников оборачивается начислением недоимок по страховым взносам, требованиями оплаты НДФЛ и длительными судебными разбирательствами. Нередко последствием уклонения становятся уголовные дела. Дополнительные неприятности влечет опоздание с постановкой на учет в статусе работодателя. Взыскания налагаются территориальными отделениями ФСС РФ.

Использование устаревших форм

Регулярно власти обновляют бланки деклараций, первичной отчетности, уведомлений. Если предприниматель не отслеживает такие изменения, он рискует столкнуться с претензиями контролирующих органов. Документы, подтверждающие затраты, не примут к учету. Устаревшие формы журналов откажутся рассматривать при выездных проверках или расследовании производственных несчастных случаев.

Упущенные возможности

Недостаток знаний в сфере учета и отчетности лишает коммерсантов льгот. Так, в период пандемии многим бизнесменам предоставили отсрочку по оплате налогов. Оформить их удалось далеко не всем. Кроме того, лишь некоторые предприниматели пользуются вычетами. О процедуре возврата излишне перечисленных в бюджет средств также осведомлены не все участники оборота. Не упустить экономическую выгоду помогает регулярное изучение тематической литературы, участие в конференциях и мониторинг нормативно-правовой базы.

Нерациональное распоряжение капиталом

Многие бизнесмены бесконтрольно тратят средства с расчетного счета. Такие действия усложняют процесс разграничения коммерческих и личных расходов. Первый вид издержек принимают к учету при определении облагаемой базы. Смешение затрат приводит к острым налоговым спорам. Такое поведение препятствует эффективному планированию и привлекает внимание Росфинмониторинга.

Все самое интересное в нашем Telegram-канале
Подписаться на рассылку
С политикой конфиденциальности ознакомлен

Вам это точно будет интересно
Кто в России зарабатывает больше всех

Кто в России зарабатывает больше всех

Самые прибыльные профессии из года в год меняются, но в Топ-10 России с самой высокой зарплатой, то слегка опускаясь, то поднимаясь, входят IT- специалисты, аналитики бизнеса, маркетологи, стоматологи, адвокаты, психотерапевты, госслужащие. Впрочем, не всё так просто.

03.03.2020

Где можно получить новую профессию пенсионеру

Где можно получить новую профессию пенсионеру

Обучение пенсионеров новым профессиям, переобучение, повышение квалификации ведутся в стране согласно госпрограмме переподготовки граждан предпенсионного возраста (№ 350-ФЗ от 03.10.2018 г.).

04.04.2020

Правила рекламной деятельности в интернете

Правила рекламной деятельности в интернете

Активный выход отечественного бизнеса в виртуальное пространство поставил перед юристами вопрос о соблюдении законодательства. Правовое регулирование в сфере интернет-маркетинга остается несовершенным.

15.12.2020

А вот это наверняка
Как начать инвестиции в акции, облигации и другие ценные бумаги

Как начать инвестиции в акции, облигации и другие ценные бумаги

В этой статье я постараюсь максимально просто и доходчиво рассказать о том, как начать инвестировать в акции, облигации и другие ценные бумаги новичку.

20.02.2020

Помощь государства гражданам в связи с коронавирусом

Помощь государства гражданам в связи с коронавирусом

Поддержка граждан в связи с коронавирусом обеспечивается за счет средств бюджета. Помощь оказывают адресно с учетом финансового и социального положения россиян.

21.04.2020